Налоговый вычет

Инструкция для получения налогового вычета

Необходимые документы для получения налогового вычета

  • договор присоединения и правила оказания платных образовательных услуг;
  • согласие на присоединение к договору;
  • лицензия на осуществление образовательной деятельности МФТИ;
  • чек об оплате участия в учебном мероприятии Олимпиадных школ.

Подробная инструкция по получению налогового вычета с сайта Федеральной налоговой службы

Для того чтобы воспользоваться своим правом на налоговый вычет по расходам на оплату обучения, налогоплательщику необходимо:

  1. Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) по окончании года, в котором была осуществлена оплата обучения.
  2. Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.
  3. Подготовить копию договора с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг, в котором указаны реквизиты лицензии на осуществление образовательной деятельности (при отсутствии в договоре реквизитов лицензии необходимо предоставить ее копию), а в случае увеличения стоимости обучения – копию документа, подтверждающего данное увеличение, например, дополнительное соглашение к договору с указанием стоимости обучения.
  4. Если производилась оплата обучения собственного или подопечного ребенка, брата или сестры, необходимо дополнительно предоставить копии следующих документов:
    • справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);
    • свидетельство о рождении ребенка;
    • документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);
    • документы, подтверждающие родство с братом или сестрой (если оплачивалось обучение брата или сестры).
  5. Подготовить копии платежных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.).
  6. *Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение социального налогового вычета по расходам на обучение.

*В случае, если в предоставленной налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета, вместе с налоговой декларацией необходимо подать в налоговый орган заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение.

Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки (п.6 ст.78 Налогового кодекса).

Вычет при обращении к работодателю

Социальный налоговый вычет можно получить и до окончания налогового периода при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе. Для этого налогоплательщику необходимо:

  1. Написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на социальный вычет. Письмо ФНС России от 16.01.2017 № БС-4-11/500@ «О направлении рекомендуемых форм».
  2. Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение социального вычета.
  3. Предоставить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на социальный вычет с приложением копий документов, подтверждающих это право.
  4. По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на социальный вычет.
  5. Предоставить выданное налоговым органом уведомление работодателю, которое будет являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов до конца года.
Вы участвуете в очной смене
  1. Чтобы получить бумажный Договор присоединения и Правила оказания платных образовательных услуг с печатями МФТИ, участнику необходимо сообщить об этом в первый день смены на регистрации. В последний день смены участнику будут выданы эти документы.
  2. Согласие на присоединение к договору скачивается по ссылке из письма с темой «Документы и оплата», которое приходит участнику в подтверждение успешного прохождения тестирования. Привозить согласие с собой на смену не нужно. Оно подписывается в одностороннем порядке родителем или законным представителем участника.
  3.  Лицензия на осуществление образовательной деятельности МФТИ скачивается здесь. Копии лицензии достаточно, так как ее номер указан в Договоре присоединения, который выдается участнику в последний день смены.
  4. При оплате на сайте ЦРИТО для получения чека необходимо указать свой email. Если оплата производилась в отделении вашего банка по квитанции, подтверждение оплаты (платежное поручение) будет выдано вашим банком.
  5. Справка об очной форме обучения не нужна, так как это прописано в Договоре присоединения. Также участнику в конце смены выдается сертификат в личном кабинете, который подтверждает его обучение.
Вы участвуете в онлайн-смене
  1. Чтобы получить скан Договора присоединения и Правил оказания платных образовательных услуг с печатями МФТИ, частнику необходимо сообщить об этом после смены, написав нам на почту it-education@phystech.edu.
  2. Согласие на присоединение к договору скачивается по ссылке из письма с темой «Документы и оплата», которое приходит участнику в подтверждение успешного прохождения тестирования. Оно подписывается в одностороннем порядке родителем или законным представителем участника.
  3. Лицензия на осуществление образовательной деятельности МФТИ скачивается здесь. Копии лицензии достаточно, так как ее номер указан в Договоре присоединения, который высылается участнику по запросу.
  4. При оплате на сайте ЦРИТО для получения чека необходимо указать свой email. Если оплата производилась в отделении вашего банка по квитанции, подтверждение оплаты (платежное поручение) будет выдано вашим банком.
  5. Справка об очной форме обучения не нужна, так как это прописано в Договоре присоединения. Также участнику в конце смены обязательно высылается сертификат с гербовой печатью МФТИ, который подтверждает его обучение.
Задать вопрос ?